Sivistyslautakunta
Esityslista 02.09.2026/Asianro 40

Sivistyslautakunta 02.09.2026    

370/02.02.00/2026  

Valmistelija Sivistysjohtaja Ulrika Lundberg, puh. 050 375 3593

 etunimi.sukunimi@parainen.fi

Kaupunginhallitus on 17.8.2026 hyväksynyt ohjeet tulevan vuoden ja suunnitelmavuosien eli vuosien 2027–2029 talousarvion laatimisesta. Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kaupungin strategiaa ja turvaavat edellytykset kunnan tehtävien hoitamiselle.

Osastojen ja yksiköiden on otettava kaupungin strategia huomioon vuoden 2027 talousarvioehdotuksen valmistelussa ja käsittelyssä. Tavoitteet ja mittarit on kytkettävä strategiaan, ja mahdolliset toiminnan riskit on tunnistettava. Yksiköiden toiminnan on edistettävä kaupungin strategian perustana olevien viiden strategisen kasvuhankkeen toteutumista.

Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Alijäämä tulee kattaa neljän vuoden kuluessa. Talousarviota laadittaessa on otettava huomioon valtuuston 10.6.2024 §:ssä 55 talouden tasapainottamisohjelmassa hyväksymät toimenpiteet ja tulevat tasapainoisen kasvun ohjelman toimenpiteet. On erittäin tärkeää, että kaupungin talousarvio on tasapainossa. Kaupungin talous on osoittamassa selvää alijäämää vuosille 2026–2028. Kaupunki on tehnyt miinusmerkkisen tuloksen jo vuonna 2025 ja niin tulee käymään myös vuonna 2026.

Sivistysosaston kehykseksi on asetettu -0,8 prosenttia. Yksiköiden osalta kehys on seuraava: Ruotsinkielinen koulutus -0,1 prosenttia, suomenkielinen koulutus -2,0 prosenttia ja varhaiskasvatus -0,7 prosenttia.

Vuonna 2027 talousarvion kehyksessä on käytetty 2,8 prosentin palkankorotusta. Suunnitelmavuosien osalta vastaava prosentti on 2,5. Henkilösivukulut ovat talousarviossa 21,11 prosenttia. Kehystä laskettaessa saatavilla ei ollut syksyn palkkatietoja, kuten muilla osastoilla. Sivistyksen palkat ajetaan talousarvio-ohjelmaan elokuun lopussa.

Kunkin osaston ja yksikön on täytettävä käyttö- ja investointitalousarvio kaupungin talousjärjestelmään viimeistään 18.9.2026.

Talous- ja hallintojohtaja Petra Palmroos osallistuu kokoukseen ja tekee tarkemmin selkoa taloustilanteesta ja talousarviotyön lähtökohdasta.

Oheismateriaali Vuoden 2027 talousarvion laatimisohjeet

Esittelijä Sivistysjohtaja Ulrika Lundberg, puh. 050 375 3593

 etunimi.sukunimi@parainen.fi 

Päätösehdotus 

Päätös 

Jakelu 

 _________________