Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 17.08.2026/Pykälä 147

Kaupunginhallitus 17.08.2026 § 147  

370/02.02.00/2026  

Valmistelija Talous- ja hallintojohtaja Petra Palmroos, puh. 040 839 7170

 etunimi.sukunimi@parainen.fi

Kuntalain mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio sekä taloussuunnitelma. Valtuuston on pyrittävä tekemään tasapainoinen talousarvio, jossa kaupungin tulot riittävät sen tuottamaan toimintaan.

Hallintosäännön 12. luvun §:n 110 mukaisesti kaupunginhallitus hyväksyy kehykset ja talousarvion laadintaohjeet.

Talousarvion suunnittelun lähtökohtana on, että tuloveroprosentti säilyy ennallaan 7,9 prosentissa.

Vuoden 2027 talousarvion suunnittelussa verotulot on laskettu Kuntaliiton viimeisimmän, 18.6.2026 julkaistun ennusteen mukaisesti 14 635 hengen asukasluvun perusteella. Paraisten kaupungin verotulojen ennustetaan vuonna 2027 olevan 44,3 miljoonaa euroa.

Valtionosuudet ovat kaupungille edelleen erittäin haastavalla tasolla ja ne laskevat jokaisessa uudessa ennusteessa. Kuntaliiton 7.8.2026 päivätyn ennusteen mukaan kaupunki saisi vuonna 2027 valtionosuuksia 8,8 miljoonaa euroa.

Kunta-alan yleinen virka- ja työehtosopimus (KVTES) on voimassa helmikuun 2028 loppuun, ja sopimuskaudella palkkoja korotetaan yhteensä 7,37 prosenttia. Vuoden 2027 talousarvion kehyksessä vakinaisen henkilöstön osalta on käytetty 2,8 prosentin korotustasoa.

Kaupungin ostopalvelut lisääntyvät nettona 2,5 prosenttia, ja se johtuu lähinnä lisäyksestä työllisyyspalveluissa. Muilta osin kehys merkitsee henkilöstökulujen 2,1 prosentin, tarvikkeiden 4,7 prosentin ja avustusten 9,8 prosentin vähennystä.

Vuosikatteen on tasapainoisessa kuntataloudessa riitettävä investointikulujen kattamiseen. Tämän ylittävät investointikulut on rahoitettava lainoin. Vuoden 2027 talousarvion suunnittelussa on lähtökohtana noin 2,6 miljoonan euron vuosikate. Investointitarve kaupungissa on edelleen merkittävästi tätä suurempi.

Kaupungin talous on selvästi alijäämäinen.

On sallittua ja toivottavaakin, että kaikissa yksiköissä ja kaikilla osastoilla tehtäisiin talousarvion kehyksen alituksia talousarviota laadittaessa.

Hallintosäännön 7. luvun §:n 39 mukaisesti osastopäälliköt vastaavat osastojensa toimintasuunnitelmasta ja talousarvion valmistelusta. Budjetointi tehdään yksikkötasolla, kustannuspaikoittain ja tileittäin/kustannuslajeittain.

Liite Vuosien 2027–2029 talousarvion ja taloussuunnitelman laatimisohjeet

Esittelijä Kaupunginjohtaja Tom Simola, puh. 050 558 2270

 etunimi.sukunimi@parainen.fi

Päätösehdotus 

Päätös 

Jakelu Valtuusto

 _________________