Valtuusto
Esityslista 10.11.2025/Asianro 121

Kaupunginhallitus 06.10.2025 § 233 

Valmistelija Talous- ja hallintojohtaja Petra Palmroos, puh. 040 839 7170

 etunimi.sukunimi@parainen.fi

Kuntalain 110 §:n 1 momentin mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnitelmakausi).

Kaupunginhallitus on hyväksynyt vuoden 2026 talousarvion ja vuosien 2027–2028 taloussuunnitelman laatimisohjeet kokouksessaan 18.8.2025 §:ssä 183.

Kuntalain 110 §:n 2 momentin mukaan talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan toiminnan ja talouden tavoitteet ja talousarvio on laadittava siten, että edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan.

Kuntalain 110 §:n 3 momentin mukaan taloussuunnitelman on oltava tasapainossa. Taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa enintään neljän vuoden suunnitelmakauden kuluessa. Taloussuunnitelmassa päätetään yksilöidyistä toimenpiteistä, joilla edellisten tilikausien alijäämä mainittuna ajanjaksona katetaan.

 Ensimmäinen luonnos kaupungin käyttö- ja investointitalousarvioksi esitellään kokouksessa.

Oheismateriaali Osastojen vuoden 2026 käyttötalousarvio

Esittelijä Kaupunginjohtaja Tom Simola, puh. 050 558 2270

 etunimi.sukunimi@parainen.fi

Päätösehdotus 

Kaupunginhallitus käy lähetekeskustelun vuoden 2026 talousarviosta ja ottaa asian uudelleen käsittelyyn kokouksessaan 27.10.2025.

Päätös 

Ehdotus hyväksyttiin.

 __________________

Kaupunginhallitus 27.10.2025 § 249 

Valmistelija Talous- ja hallintojohtaja Petra Palmroos, puh. 040 839 7170

 etunimi.sukunimi@parainen.fi

Kaupungin tulojen kehitys

Kaupungin veroennuste pohjautuu Kuntaliiton ennusteisiin (syyskuu 2025) verotettavien tulojen kehityksestä. Talousarviovuoden 2026 kunnallinen tuloveroprosentti on 7,9.

Verojen kokonaismääräksi arvioidaan vuoden 2026 talousarviossa 43,3 miljoonaa euroa ja valtionosuuksien kokonaismääräksi 9,7 miljoonaa euroa (Kuntaliiton 23.9.2025 tekemien laskelmien perusteella).

Ehdotus käyttötalousarvioksi

Kaupungin käyttötalouden toimintakatteeksi arvioidaan 50,6 miljoonaa euroa vuonna 2026.

Kokonaistoimintatuotot talousarviossa ovat 25,3 miljoonaa euroa. Talousarvioon sisältyy 0,2 miljoonaa euroa myyntivoittoja kiinteistöjen myynnistä. Kaupungin toimintatuotot ovat vähentyneet 9,8 prosenttia vuoteen 2025 verrattuna sote-kiinteistöistä saatujen vuokratulojen poisjäämisen vuoksi. 

Käyttötalouden toimintakuluiksi arvioidaan 75,9 miljoonaa euroa, josta henkilöstökulujen osuus on 34,2 miljoonaa euroa ja ostopalvelujen osuus 19,8 miljoonaa euroa. Menopuolella ostopalvelut ovat vähentyneet 2,4 prosenttia ja aineet, tarvikkeet ja tavarat 17,1 prosenttia sote-kiinteistöjen yhtiöittämisen seurauksena.

Ehdotus investointitalousarvioksi

Kaupungin investointitalousarvio vuonna 2026 on 8 683 000 euroa (netto).

Kaupungin investointitalousarvioon kohdistuu suuri paine, ja sen osalta on tehty tiukkoja priorisointeja. Vuoden 2026 talousarviossa suurin yksittäinen investointi on Malms skolan peruskorjaus, jonka kustannukset ovat 4 733 000 euroa vuonna 2026.

Investointitalousarvion koko ei tule mahdollistamaan kaupungin investointien omarahoitusta.

Vuosikate ja tulos

Vuosikate kaupunginjohtajan talousarvioehdotuksessa on 1,7 miljoonaa euroa.

Tilikauden tulokseksi on budjetoitu -3,5 miljoonaa euroa ja tilikauden alijäämäksi -3,5 miljoonaa euroa.

Kaupungin lainakanta tulee vuonna 2026 kasvamaan 6,8 miljoonalla eurolla yhteensä 56,9 miljoonaan euroon. Lainakanta asukasta kohden on siis noin 3 859 euroa/asukas (vuoden 2024 tilinpäätös: 3 240 euroa/asukas).

Kaupungin edellisiltä vuosilta kertynyt ylijäämä 1.1.2025 on 23 724 559 euroa.

Liite Vuoden 2026 talousarvio ja vuosien 2027–2028 taloussuunnitelma

Esittelijä Kaupunginjohtaja Tom Simola, puh. 050 558 2270

etunimi.sukunimi@parainen.fi

Päätösehdotus Kaupunginhallitus ehdottaa, että valtuusto hyväksyy vuoden 2026 talousarvion ja vuosien 2027–2028 taloussuunnitelman.

Kaupunginhallitus valtuuttaa viranhaltijat tekemään talousarviokirjaan kaupunginhallituksen kokouksen aikana tekemistä muutoksista aiheutuvat tekniset korjaukset sekä tarkastamaan laskelmat ja korjaamaan mahdolliset virheet ja puutteet.

Päätös Työllisyyspalvelujen talousarvioehdotuksen käsittelyn aikana jäsen Markku Orell ehdotti, että Toiminta 2026 -tekstiin (sivu 38) lisätään kolmannen kappaleen jälkeen virke: Kehitetään "Paraisten malli" pitkäaikaistyöttömien määrän vähentämiseksi. Kaupunginhallitus hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti.

Jäsen Jeanette Björklund ehdotti, että pakolaisyksikön tekstistä (sivu 38) poistetaan virke "Uudet asiakkaat kotoutetaan ruotsiksi." Markku Orell ehdotti lisäksi, että virkkeet "Yksi kaupungin ensisijaisista tavoitteista on kasvun ja asukasmäärän lisääminen. Konkreettisena keinona voisi olla kiintiöpakolaisten määrän lisääminen." poistetaan (sivu 38). Kaupunginhallitus hyväksyi ehdotukset yksimielisesti.

Hyvinvointipalvelut ja kolmas sektori -yksikön talousarvioehdotuksen käsittelyn aikana jäsen Jeanette Björklund ehdotti, että tunnuslukuun "Hyvinvointityön valtionosuus" (sivu 47) lisätään sanat "(HYTE-kerrointa varten)”. Kaupunginhallitus hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti.

Yksikön kirjasto talousarvioehdotuksen (sivu 49) käsittelyn aikana jäsen Maria Sainio ehdotti Markku Orellin kannattamana, että Toiminta 2026 -otsikon alle lisätään virke: "Liitytään Kansalliseen e-kirjastoon, kustannus n. 10 000 €." Kustannus ei aiheuta määrärahalisäystä. Kaupunginhallitus hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti.

Jäsen Merja Fredriksson ehdotti Gunilla Granbergin kannattamana, että Tulevaisuusanalyysin 2027–2028 alta (sivu 49) poistetaan virke "Meidän on mahdollisesti puntaroitava saariston palveluja tulevaisuudessa." Kaupunginhallitus hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti.

Kaupunginhallitus hyväksyi ehdotukset vuoden 2026 talousarvioksi ja vuosien 2027–2028 taloussuunnitelmaksi muilta osin.

 _________________

Valtuusto 10.11.2025    

388/02.02.00/2025  

Liite Vuoden 2026 talousarvio ja vuosien 2027–2028 taloussuunnitelma

Päätösehdotus 

Päätös 

 _________________