Kaupunginhallituksen teknisten tukipalvelujen jaosto
Pöytäkirja 28.08.2024/Pykälä 52

Kaupunginhallituksen teknisten tukipalvelujen jaosto 28.08.2024 § 52  

344/02.02.00/2024  

Valmistelija Tekninen päällikkö Matias Jensén, puh. 044 358 5724

 etunimi.sukunimi@parainen.fi

Kaupunginhallitus on 19.8.2024 §:ssä 182 hyväksynyt vuoden 2025 talousarvio-ohjeet ja alustavan kehyksen.

Asian valmistelussa todetaan muun muassa seuraavaa:

Talousarvion kehyksen lähtökohtana on, että tuloveroprosentti säilyy ennallaan 7,9 prosentissa.

Valtionosuudet ovat kaupungille erittäin haastavalla tasolla. Kuntaliiton kesäkuussa 2024 julkaistun ennusteen mukaan kaupunki saisi vuonna 2025 valtionosuuksia 8,6 miljoonaa euroa, mikä on vain 400 000 euroa enemmän kuin vuonna 2024, vaikka työllisyystehtävä siirtyy kaupungille 1.1.2025 alkaen. Työllisyysuudistukseen kaupunki saa valtionosuuksia noin 1,4 miljoonaa euroa. Paraisten kaupunki maksaa sote-uudistuksesta 6,3 miljoonaa euroa vuonna 2025. Sote-uudistus ja sen vaikutukset valtionosuusjärjestelmään ovat kaupungin kannalta erittäin ongelmallisia. Uudistuksen piti lähtökohtaisesti olla kustannusneutraali, mitä se ei tosiasiassa ole.

Kaupungin haastavan taloustilanteen vuoksi toimintojen kustannusten mahdollinen nousu on kompensoitava löytämällä säästöjä muualta. Sekä henkilöstökulujen että ostopalvelujen osalta kustannusten nousun on oltava 0 prosenttia vuoteen 2024 verrattuna. Kuntien virka- ja työehtosopimukset ovat voimassa 30.4.2025 saakka, minkä jälkeen yleisestä palkankorotuksesta ei ole tietoa. Talousarviossa henkilöstökustannuksia lisätään arvioon perustuen 2,0 prosenttia.

Vuosikatteen on tasapainoisessa kuntataloudessa riitettävä investointikulujen kattamiseen. Tämän ylittävät investointikulut on rahoitettava lainoin. Kaupungin investointitaso on viime vuosina ollut korkeampi kuin mitä kaupungin tavanomainen investointitaso sallii. Investointitarve kaupungissa on edelleen suuri. Vuoden 2025 kehys perustuu noin 3 miljoonan euron vuosikatteeseen. Kaupungin talouden tasapainottamisohjelman mukaisesti investointitalousarvio saa vuonna 2025 olla enintään 6 miljoonaa euroa.

Vuoden 2025 kehyksen mukaan kaupungin alijäämä olisi noin -2,5 miljoonaa euroa.

Vuoden 2025 talousarvion kehyksessä on useita epävarmoja eriä johtuen organisaatiomuutoksesta, jota kaupunki on toteuttamassa, sekä työllisyysuudistuksen vaikutuksesta kaupungin kustannuksiin suhteessa kaupungin valtionosuuksina saamaan rahoitukseen.

Kehys tulee siten nähdä alustavana kehyksenä, jota päivitetään syksyllä talousarvioprosessin edetessä, mikäli korjattavia asioita ilmenee.

Osastopäälliköt vastaavat ensisijaisesti oman osastonsa talousarviosta ja taloussuunnitelmasta yksikkötasolla.

Kaupunginhallituksen teknisten tukipalvelujen jaoston alaisuudessa toimivat uuteen kaupunkikehitysosastoon kuuluvat yksiköt tekniikka ja kiinteistöt sekä vesihuolto. Kaupunkikehitysosastoon kuuluvat myös yksiköt kaavoitus ja liikenne, rakennus- ja ympäristöpalvelut sekä maankäyttö.

Käyttötalousarvio ja kehys vuodelle 2025

Kaupunkikehitysosaston alustavassa talousarvion kehyksessä on lähdetty siitä, että tulot jäävät noin 0,5 miljoonaa euroa pienemmiksi kuin vuoden 2024 talousarviossa ja että menot jäävät niin ikään noin 0,5 miljoonaa euroa pienemmiksi kuin vuoden 2024 talousarviossa. Toimintakate olisi näin ollen vuoden 2024 talousarvion tasolla eli noin miinus 8 miljoonaa euroa. Kehyksessä ei ole otettu huomioon sisäisiä tuloja ja menoja, koska ne eivät vaikuta kaupungin kokonaistalousarvioon.

Aikaisemmat tekniikan ja infran sekä tilapalvelujen vastuualueet kuuluvat uudessa organisaatiossa samaan yksikköön eli tekniikan ja kiinteistöjen yksikköön. Vuoden 2025 talousarvion kehyksen lähtökohtana ovat olleet seuraavat muutokset vuoden 2024 talousarvioon verrattuna. Muutokset ja kehys käyvät ilmi alla olevista taulukoista.

 Vuoden 2025 kehyksessä on lähdetty siitä, että ulkoiset tulot vähenevät kiinteistöjen osalta 0,4 miljoonaa euroa ja menot vastaavan määrän. Syynä tähän tulojen vähennykseen on lähinnä sote-kiinteistöihin liittyvä epävarmuus. Kunnan sosiaali- ja terveydenhuollon kiinteistöt sekä paloasemat (sote-kiinteistöt) on lain mukaan yhtiöitettävä viimeistään vuodesta 2026 alkaen.

 Menopuolella kehyksessä on huomioitu kaupungin kiinteistöjen myynti, mikä pidemmän päälle vähentää kiinteistöjen ylläpidon ja saneerauksen kustannuseriä. Uusi organisaatio rakentaa sen varaan, että kaupungin kiinteistömassa pienenee ja että kiinteistöjen myynti etenee nopeammin.

 Vesihuollon osalta vuoden 2025 kehys ei tuo merkittävää muutosta vuoteen 2024 verrattuna. Tulot ja menot perustuvat vuoden 2024 tasoon, vaikka otetaan huomioon sopimuksenmukaiset noin 2–3 prosentin palkantarkistukset.

 Vuoden 2025 investoinnit ja vuosien 2026–2027 taloussuunnitelma

 Kaupunkikehitysosasto vastaa suuresta osasta kaupungin investointeja ja investointihankkeita. Investointitarve on suuri, mutta kaupungin talouden tasapainottamisohjelman mukaisesti investointitalousarvio saa vuonna 2025 olla enintään 6 miljoonaa euroa. Ehdotus vuoden 2025 investointitalousarvioksi perustuu talouden tasapainottamisohjelman osana tehtyyn viiden vuoden investointisuunnitelmaan, jonka kaupunginvaltuusto on hyväksynyt 10.6.2024 §:ssä 55. Investoinnit priorisoitiin ja jaettiin ryhmiin 1–6 seuraavasti: Hankkeet, jotka on toteutettava; Hankkeet, jotka tulee toteuttaa muiden käyttökustannusten vähentämiseksi; Yhdyskuntakehitystä edistävät hankkeet; Yhdyskuntakehitystä edistävät hankkeet, jotka rahoitetaan valtionperinnöillä, tuilla ja muulla ulkoisella rahoituksella; Hankkeet, jotka voidaan rahoittaa Paraisten Kaukolämmöstä saadulla myyntivoitolla sekä Muut.

 Talousarvioaikataulu

 Talousarviotyötä on aikaistettu noin kuukaudella aikaisempiin vuosiin verrattuna. Kaupunginhallitus käsittelee talousarvioehdotusta ja investointitalousarviota 28.10. ja kaupunginvaltuusto 11.11. Kaupunginhallituksen teknisten tukipalvelujen jaosto käsittelee talousarvioehdotusta ja investointitalousarviota 24.9.2024. Samassa kokouksessa käsitellään myös yksiköiden tekniikka ja kiinteistöt sekä vesihuolto taksoja.

Oheismateriaali Vuoden 2025 talousarvion laatimisohjeet
Paraisten kaupunki, vuoden 2025 kehys

Esittelijä Tekninen päällikkö Matias Jensén, puh. 044 358 5724

 etunimi.sukunimi@parainen.fi

Päätösehdotus Kaupunginhallituksen teknisten tukipalvelujen jaosto käy aloituskeskustelun talousarviosta ja saa tiedoksi talousarvion alustavan kehyksen ja aikataulun.

Päätös Ehdotus hyväksyttiin.

 __________________